Tworzenie prognozowanego bilansu to świetny sposób na prognozowanie i planowanie finansowej przyszłości przedsiębiorstwa. Ten artykuł wyjaśnia podstawowy proces rozpoczęcia i co należy wziąć pod uwagę przy tworzeniu prognozowanego bilansu.
Przed stworzeniem prognozowanego bilansu ważne jest zrozumienie pięciu elementów składowych, które tworzą bilans: aktywa, zobowiązania, kapitał własny, przychody i koszty.
Przed stworzeniem prognozowanego bilansu należy zebrać i zorganizować dane. Wiąże się to z zebraniem informacji finansowych, takich jak należności, zobowiązania i przepływy pieniężne, a także informacji niefinansowych, takich jak trendy wśród klientów, analiza konkurencji i wiadomości z branży.
Podstawą dla prognozowanego bilansu jest aktualny obraz finansowy przedsiębiorstwa. Obejmuje on aktualny bilans, rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych.
Oszacowanie przyszłych przychodów i kosztów jest kluczową częścią tworzenia prognozowanego bilansu. Wiąże się to z przewidywaniem przyszłych wyników działalności, takich jak wielkość sprzedaży, koszt sprzedanych towarów oraz koszty operacyjne.
Po oszacowaniu przyszłych przychodów i kosztów, prognozowany bilans musi zostać skorygowany, aby odzwierciedlić zmiany. Obejmuje to dostosowanie bilansu w celu odzwierciedlenia szacowanych przyszłych aktywów i pasywów.
Kapitał własny to różnica między aktywami i zobowiązaniami w bilansie. Podczas tworzenia prognozowanego bilansu należy obliczyć kapitał własny, aby określić wartość netto przedsiębiorstwa.
Po utworzeniu prognozowanego bilansu, można go przeanalizować w celu określenia kondycji finansowej przedsiębiorstwa. Obejmuje to spojrzenie na wskaźniki bilansu, takie jak stosunek długu do kapitału własnego oraz wskaźnik kapitału obrotowego.
Kiedy przewidywany bilans jest już kompletny, może być przedstawiony interesariuszom i kredytodawcom. Polega to na stworzeniu prezentacji, która wyjaśnia wyniki analizy oraz to, jak prognozowany bilans wpłynie na przyszłość przedsiębiorstwa.
Istnieje kilka różnych sposobów, w jaki można prognozować bilans na przyszły rok. Jednym ze sposobów jest spojrzenie na historyczne trendy bilansu Twojej firmy i ekstrapolacja tych trendów w przyszłość. Innym sposobem jest spojrzenie na obecną sytuację finansową firmy i przyjęcie założeń co do tego, jak zmieni się ona w przyszłości.
Jeśli używasz trendów historycznych do prognozowania bilansu, będziesz musiał przyjrzeć się bilansom firmy z poprzednich lat i zidentyfikować wszelkie wzorce. Po zidentyfikowaniu wzorców możesz wykorzystać je do przewidzenia, jak będzie wyglądał bilans Twojej firmy w przyszłym roku.
Jeśli do prognozowania bilansu wykorzystujesz obecną sytuację finansową firmy, będziesz musiał przyjąć założenia dotyczące tego, jak ta sytuacja finansowa zmieni się w przyszłości. Na przykład będziesz musiał przewidzieć, ile przychodów wygeneruje Twoja firma w przyszłym roku i ile pieniędzy wyda Twoja firma. Na podstawie tych przewidywań możesz oszacować, jak będzie wyglądał bilans Twojej firmy w przyszłym roku.
Aby przygotować prognozowany bilans dla limitu CC, będziesz musiał znać następujące elementy:
1. Saldo początkowe limitu CC. Można je znaleźć w bilansie z poprzedniego miesiąca.
2. Prognozowane saldo końcowe limitu CC. Można go znaleźć poprzez projekcję wpływów i wypływów gotówkowych na nadchodzący miesiąc.
3. Przewidywane koszty odsetek w nadchodzącym miesiącu. Można je znaleźć poprzez obliczenie średniego dziennego salda limitu CC i pomnożenie go przez miesięczną stopę procentową.
4. Przewidywane średnie dzienne saldo dla nadchodzącego miesiąca. Można to znaleźć poprzez obliczenie średniego dziennego salda limitu CC za poprzedni miesiąc i dodanie przewidywanych wpływów i wypływów pieniężnych za nadchodzący miesiąc.
5. Przewidywane saldo końcowe limitu CC po odjęciu kosztów odsetkowych. Można to znaleźć poprzez odjęcie przewidywanych kosztów odsetkowych od przewidywanego salda końcowego limitu CC.
Bilans szacunkowy to bilans tworzony z wykorzystaniem danych historycznych i aktualnych trendów. Bilans prognozowany to bilans, który jest tworzony przy użyciu przyszłych projekcji.
Nie ma ostatecznej odpowiedzi na to pytanie, ponieważ najlepsza metoda prognozowania w Excelu będzie się różnić w zależności od konkretnych danych i sytuacji. Jednak niektóre powszechnie stosowane metody obejmują analizę trendów, średnie ruchome i analizę regresji.
Tak, Excel potrafi prognozować. Ma on wiele wbudowanych funkcji, które ułatwiają tworzenie prognoz. Na przykład możesz użyć funkcji linii trendu, aby stworzyć prognozę na podstawie danych historycznych. Możesz również skorzystać z wbudowanego narzędzia analizy regresji, aby stworzyć bardziej zaawansowaną prognozę.