Przepływ środków pieniężnych jest ważnym czynnikiem dla każdej organizacji, w tym dla organizacji non-profit. Wiedza o tym, ile gotówki jest w zasięgu ręki, jest niezbędna, aby organizacja mogła wywiązać się ze swoich zobowiązań. W tym artykule przedstawimy, jak obliczyć dni gotówki na rękę dla organizacji non-profit.
Dni gotówki na ręku to miara kondycji finansowej organizacji. Jest to obliczenie liczby dni, w których organizacja może zapłacić swoje rachunki bez konieczności zaciągania pożyczek lub korzystania z innych źródeł finansowania. Obliczenie to opiera się na całkowitej gotówce, którą organizacja posiada w ręku, jak również na gotówce, której otrzymania oczekuje się w przyszłości.
Pierwszym krokiem w obliczaniu dni gotówki na rękę jest obliczenie wpływów gotówkowych. Obejmuje to wszelkie środki pieniężne, które są oczekiwane w najbliższej przyszłości, takie jak dotacje, darowizny, sponsoringi i inne źródła dochodów. Ważne jest, aby wziąć pod uwagę każdą gotówkę, która ma wpłynąć w ciągu najbliższych kilku miesięcy, aby uzyskać dokładny obraz kondycji finansowej organizacji.
Kolejnym krokiem jest określenie wypłat gotówki. Obejmuje to wszelkie wydatki, które muszą być wykonane w najbliższej przyszłości, takie jak wynagrodzenia, wydatki operacyjne i inne wydatki. Ważne jest, aby rozważyć wszelkie wypływy gotówki, aby uzyskać dokładny obraz kondycji finansowej organizacji.
Po obliczeniu wpływów i wypłat gotówki, następnym krokiem jest obliczenie gotówki w banku. Jest to całkowita kwota gotówki, która jest dostępna dla organizacji w danym czasie.
Po obliczeniu gotówki w banku, następnym krokiem jest obliczenie dni gotówki na rękę. Dokonuje się tego poprzez podzielenie całkowitej gotówki w banku przez dzienny wypływ gotówki. Pozwoli to oszacować liczbę dni, w których organizacja może zapłacić swoje rachunki bez konieczności zaciągania pożyczek lub korzystania z innych źródeł finansowania.
Po obliczeniu dni gotówki na rękę, ważne jest, aby przeanalizować przepływ gotówki. Obejmuje to badanie źródeł wpływów i wypłat gotówki, jak również identyfikację wszelkich potencjalnych problemów, które mogą mieć wpływ na kondycję finansową organizacji.
Po przeprowadzeniu analizy przepływu gotówki, ważne jest, aby zidentyfikować wszelkie potencjalne problemy, które mogą mieć wpływ na zdrowie finansowe organizacji. Obejmuje to badanie trendów z przeszłości i identyfikację wszelkich potencjalnych problemów z przepływem gotówki, które mogą być przyczyną zmagań organizacji.
Po zidentyfikowaniu wszelkich potencjalnych problemów z przepływem gotówki, ważne jest wdrożenie strategii poprawy przepływu gotówki organizacji. Obejmuje to zwiększenie wpływów gotówkowych, zmniejszenie wypłat gotówkowych oraz identyfikację innych strategii, które mogłyby pomóc w poprawie kondycji finansowej organizacji.
Wykonując te kroki, organizacja non-profit może określić swoje dni gotówki na rękę i zidentyfikować wszelkie potencjalne problemy, które mogą mieć wpływ na jej zdrowie finansowe. Wdrożenie strategii mających na celu poprawę przepływu gotówki może pomóc zapewnić, że organizacja będzie w stanie wypełnić swoje zobowiązania i pozostać w dobrej kondycji finansowej.
Nie ma jednego wzoru na obliczanie gotówki w ręku, ponieważ będzie się on różnił w zależności od konkretnego biznesu i jego metod księgowych. Jednak powszechnym sposobem jej obliczania jest wzięcie całkowitej gotówki na rękę i odjęcie wszelkich zaległych zobowiązań, które muszą być zapłacone. To da ci ilość gotówki, którą biznes ma do dyspozycji.
Days cash on hand to metryka używana do pomiaru kondycji finansowej firmy. Oblicza się go dzieląc gotówkę i ekwiwalenty pieniężne firmy przez jej średnie dzienne wydatki operacyjne. Firma z wysokim wskaźnikiem dni gotówki na ręku jest w dobrej kondycji finansowej, ponieważ ma wystarczająco dużo gotówki na ręku, aby pokryć swoje wydatki operacyjne przez kilka dni.
Kalkulacja gotówki na rękę służy do określenia ilości gotówki i ekwiwalentów pieniężnych, które firma ma na ręce w danym momencie. Wielkość ta jest ważna, ponieważ może być wykorzystana do oceny płynności firmy i jej zdolności do wywiązywania się z krótkoterminowych zobowiązań.
Aby obliczyć gotówkę na rękę, należy zacząć od salda środków pieniężnych i ich ekwiwalentów wykazanego w bilansie firmy. Następnie należy dodać wszelkie inwestycje krótkoterminowe, które firma poczyniła, jak również wszelkie inne aktywa, które mogą być łatwo zamienione na gotówkę. Po uzyskaniu wszystkich tych informacji należy odjąć wszelkie zobowiązania, takie jak zadłużenie krótkoterminowe lub zobowiązania. W ten sposób uzyskasz saldo gotówki na rękę.
Nie ma jednej odpowiedzi na to pytanie, ponieważ będzie się ona różnić w zależności od konkretnych potrzeb danego nonprofitu. Jednakże, jako ogólna zasada kciuka, ogólnie zaleca się mieć co najmniej 30 dni gotówki na ręku. Zapewni to, że nonprofit ma wystarczająco dużo środków na pokrycie kosztów operacyjnych w przypadku, gdy źródła przychodów wyschną.