Decydując się na najlepszy plan emerytalny dla Ciebie: Porównanie Solo 401(k)s i SIMPLE IRAs
Jako przedsiębiorca lub właściciel małego biznesu, masz do wyboru wiele planów emerytalnych, w tym Solo 401(k)s i SIMPLE IRAs. Ten artykuł rozbije różnice między tymi dwoma planami, pomagając Ci określić, który z nich jest najlepszy dla Ciebie i Twojego biznesu.
Jedną z podstawowych zalet Solo 401(k) są korzyści podatkowe. Wpłaty są dokonywane na zasadzie pre-tax, więc nie będziesz musiał płacić podatków od kwoty wpłaty, aż do momentu jej wypłaty na emeryturze. To może pomóc obniżyć dochód do opodatkowania i zaoszczędzić pieniądze w dłuższej perspektywie. Dodatkowo, Solo 401(k)s oferują większą elastyczność inwestycyjną niż inne plany emerytalne, pozwalając na wybór spośród wielu inwestycji.
Plany SIMPLE IRA oferują kolejną świetną opcję dla przedsiębiorców i właścicieli małych firm. Podobnie jak w przypadku Solo 401(k), wpłaty są dokonywane na zasadzie pre-tax i mogą pomóc obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu. Dodatkowo, pracodawcy mogą dopasować wpłaty pracowników, do pewnego limitu, co czyni je świetną opcją dla firm, które chcą zaoferować swoim pracownikom plan emerytalny.
Zarówno Solo 401(k)s jak i SIMPLE IRA mają limity wpłat. Dla Solo 401(k), limit wpłat jest mniejszy z $19,500 lub 100% dochodu pracownika. Dla SIMPLE IRA, limit wpłat jest mniejszy niż $13,500 lub 100% dochodu pracownika. Dodatkowo, pracodawca może dokonać 3% wpłaty na konto SIMPLE IRA pracownika.
Zarówno Solo 401(k)s jak i SIMPLE IRA oferują wiele opcji inwestycyjnych, takich jak akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne i fundusze ETF. Dodatkowo, Solo 401(k)s pozwalają na zakup nieruchomości, metali szlachetnych i innych inwestycji alternatywnych.
Aby kwalifikować się do wpłat na Solo 401(k) lub SIMPLE IRA, musisz mieć firmę, która zatrudnia tylko Ciebie i/lub Twojego małżonka. Dodatkowo, musisz być poniżej 70 ½ roku życia i mieć dochody z tego biznesu.
Jeśli chodzi o wypłaty, Solo 401(k)s i SIMPLE IRA mają różne zasady. Wypłaty z Solo 401(k) podlegają karom za wcześniejsze wypłaty i podatkom, chyba że kwalifikujesz się do wyjątku. Wypłaty z SIMPLE IRA również podlegają karom za wcześniejsze wycofanie i podatkom, chyba że kwalifikujesz się do wypłaty w trudnej sytuacji.
Zarówno Solo 401(k)s jak i SIMPLE IRA mają swoje zalety i wady. Solo 401(k)s są zazwyczaj lepsze dla osób lepiej zarabiających, ponieważ mają wyższe limity wpłat, a także więcej opcji inwestycyjnych. SIMPLE IRA oferują niższe limity wpłat, ale mogą być korzystne dla firm, które chcą zapewnić dopasowanie przez pracodawcę.
Przy podejmowaniu decyzji, który plan emerytalny jest dla Ciebie najlepszy, ważne jest, aby rozważyć poziom dochodów, limity wpłat i opcje inwestycyjne. Solo 401(k)s są zazwyczaj lepsze dla osób lepiej zarabiających, ponieważ mają wyższe limity wpłat i więcej opcji inwestycyjnych. Plany SIMPLE IRA oferują niższe limity wpłat, ale mogą być korzystne dla firm, które chcą zapewnić wsparcie pracodawcy. Ostatecznie, najlepszy plan dla Ciebie będzie zależał od Twoich indywidualnych potrzeb.
SIMPLE IRA nie może być założone, jeśli pracodawca ma już plan 401k. Jeśli więc masz 401k w swoim indywidualnym biznesie, nie będziesz mógł założyć SIMPLE IRA.
Solowe 401k to plan oszczędnościowy dla osób samozatrudnionych lub właścicieli małych firm, którzy nie mają pełnoetatowych pracowników. SIMPLE IRA jest planem oszczędnościowym dla małych firm z 100 lub mniej pracownikami. Zarówno solo 401k jak i SIMPLE IRA oferują odroczony od podatku wzrost i odliczane od podatku wpłaty, ale jest kilka kluczowych różnic.
Z solo 401k, osoba samozatrudniona może wpłacić do 19 000 $ w 2019 roku (25 000 $, jeśli mają ponad 50 lat). Mogą również dokonać składki z tytułu udziału w zyskach w wysokości do 25% ich dochodu netto z samozatrudnienia. Tak więc, jeśli zarobili $100,000 w dochodzie netto z samozatrudnienia, mogą wpłacić do $45,000 na swój solowy 401k w 2019 roku ($19,000 + $25,000 + $1,000).
W przypadku SIMPLE IRA, pracownicy mogą wpłacić do $13,000 w 2019 roku ($16,000 jeśli są powyżej 50 roku życia). Pracodawcy muszą również dokonać wpłaty, albo dopasowując wpłaty pracowników dolar za dolara do 3% wynagrodzenia pracownika, albo dokonując nieelektywnej wpłaty w wysokości 2% wynagrodzenia pracownika dla wszystkich uprawnionych pracowników, niezależnie od tego, czy sami dokonują wpłat. Jeśli więc pracownik zarabia $50,000 i wpłaca maksymalną kwotę $13,000, pracodawca musi wpłacić $1,500 (3% z $50,000).
Jest jeszcze kilka innych kluczowych różnic pomiędzy solo 401k a SIMPLE IRA. Na przykład, w przypadku solo 401k, osoba samozatrudniona może dokonać wpłat catch-up, jeśli ma ponad 50 lat, ale pracownicy nie mogą dokonać wpłat catch-up w SIMPLE IRA. Dodatkowo, konta solo 401k mają wyższe limity wpłat niż SIMPLE IRA, więc mogą być lepszą opcją dla osób samozatrudnionych, które chcą zaoszczędzić więcej na emeryturę.